把预算放在理财的第一步
上海王小姐，单身白领，月薪8000元，年终奖1万元。她的新年预算是把年终奖的I万元花掉，而且要花得有意义有价值。
王小姐一直想去云南旅游，于是她决定利用春节长假，拿着这1万元的年终奖来一次云南游。她的目的地是丽江。因为她有一个好朋友在丽江，可以提供食宿，这样可以节省一大笔钱。而且王小姐在心里还打起了小算盘，云南有那么多有特色的东西，如衣服、饰品，如果她能带些回来，卖给身边的同事和朋友，那么不仅可以旅游，说不定还能小赚一笔。
王小姐是这样预算的。提前一个月订往返飞机票，可以得到三折的优惠，这样飞机票就可以省下一大笔钱。吃住免费。因此，车费+食宿费大约需要3000元。
然后用5000元买具有云南民族特色的衣服和饰品，带回上海后，可以加至少20%的价钱卖出去，这样她至少可以赚1000元。
王小姐一直有个愿望，就是希望有一天能够帮助一位失学的儿童重返校园。因此，她还想着春节去云南的时候，找一个需要帮助的孩子，拿出2000元资助他上学，然后在新的一年里，每个学期都资助他的学费。
这样一来，王小姐的春节预算就出来了。王小姐的春节花费也基本是按照自己的预算进行的，只是超出了一小部分，因为当她在云南找到一个她想要帮助的小孩时，看到他家的家庭条件实在太差，过年了都没什么年货，所以又掏出300元给了小孩的父母。不过，王小姐从云南带回来的衣服和饰品很受同事与朋友们的欢迎，有的甚至以高出原价一倍的价格卖出去了，所以这也是一笔小小的收益。
以上案例是为了特定的事情进行预算，而在我们的日常生活中，更要涉及到预算，如个人理财和家庭理财中的预算。个人理财和家庭理财中的预算，就是在本月收支平衡的前提下，计划下月的资金运用，这就像企业的成本核算，也是非常重要的。只有运筹帷幄，是亏是盈心中才能有底。算了用与用了算的结果会完全不一样，用了再来算的结果往往是超支，破坏平衡，算了再用的结果就有可能使资金得到合理安排，收支平衡，统筹兼顾。
一般的预算包括年预算和月预算。新的一年开始的时候，要对自己的生活进行预算，有些什么大的目标要进行，如购房、购买大件家具、电器，送孩子上大学、旅行等等，这些都需要花费比较大数目的钱。另外，还要考虑储蓄、投资等。
月预算一般包括固定开支和非固定开支两部分。固定开支即日常生活中必需的、数目基本不变、无法省略的费用，主要包括每月还贷、饮食、水电、煤气、电话（手机）、上网费、有线电视等费用；非固定开支是弹性比较大、可多可少的支出项目，如服装、生活日用品、报刊、理发美容、医疗药品、娱乐休闲及人情消费等。因此，每个月可以先留出固定数额的钱用来作为固定开支，然后再拿出一部分钱用来作为非固定开支。每个月的总额一般不变，然后每个月的开支都控制在这个总额内，最好是每个月还能有所结余。在月预算中，要尽量压缩某些可支不可支的项目，这样每个月的结余多一点。
制定预算的时候，还必须坚持这样几个原则。首先，预算必须书面化，不能只是心里想想。当你把年预算、月预算都写下来，并且放在一个显眼的地方，有事没事都看看，时刻提醒自己今年要做些什么事情，要达到什么目标，要花什么钱，那么你就会自然而然地按照你的预算去行事。
其次，预算是活的，不是死的，必要的时候需要调整，但是不能大整改。特别是年预算，如果你本来打算在今年购买一台笔记本电脑，但是由于生了场病，花掉不少钱，那么你就可以考虑往后推迟买电脑的时间。
再次，要根据自己或家庭每个月的开销来制定月预算。如果你一个月的固定开支是500元，可是你的预算却是一个月花500元，这显然不合理。当你根据自己的实际情况制定预算的时候，就要严格控制自己的开支，每个月的收人先拿出这个月的预算，剩下的要么存起来，要么购买理财产品去投资。
另外，人生的变数有很多，就像我们刚才提到的，万一生一场病就有可能把你所有的预算都打乱，所以在你的预算中还必须设置一个紧急备用基金，以备不时之需。另外，还要有专款预算，如孩子的教育费预算。
把预算放在理财的第一步，你必然可以有条不紊地打理自己或者家庭的收支情况。
记账帮你算计财务收支
王娜收入不错，在北京也算是中高收入的白领精英。但每次见到她，她都在抱怨“每天就挣那么一点点钱，每月都是月光女神，这样的日子什么时候是个头啊？”可是她真有那么窘迫吗，没人会信。你看她脚上穿的的是CD鞋，手里拎的是LV包，发梢飘出来的香奈尔的气息……这样的人天天哭穷，没人会信，但她们一到月底确实很惨，原因就在于盲目的消费。
“挣钱针挑土，用钱水冲沙”，也就是说挣钱是一件非常艰难的事情，但是花钱却是一件很容易的事。当钱包里的钱一张张花掉的时候，你可知道它们花在了哪里？可曾记录过？理财的一个很重要的方法，就是学会记账。
通过记账的方法，你就能知道自己每个月的钱都用到什么地方去了，什么是应该花的，什么是可花可不花的，而不用像以前那样每个月钱花光了也不知道是怎么花的。采用记账的方法可以时刻提醒你已经花了多少，至少不会入不敷出。这就像企业的财务大检查，要把每一笔数据的来龙去脉。每笔收入和支出都入账，时间长了，你就会知道什么是该支出的，什么是该节约的，每月应该用多少钱来储蓄。财务危机也就应刃而解。
大体来说我们需要记两个账本：
第一，个人收入账。
第二，消费支出账。
通过记账可以对自己的支出情况做出分析，了解哪些支出是可有可无的，从而一步步控制非理性的消费，指导自己更合理的安排支出，让每一分钱都花得有价值。“月光女神”们如果能学会记账，理性消费，就不可到月底“度日如年”了，岂不皆大欢喜？
会算可以帮你合理避税
暑假，张老师编写了一本书，参加编写的还有其他五位同事。稿酬共计18000元。张老师在去出版社领取稿酬时，要填写缴税凭证，因为是第一次写书，而且对缴税一事不是非常了解，所以张老师当天就没领稿酬，打算找学会计的女儿求教关于稿费缴税的事宜。
针对张老师的情况，根据目前我国的个人所得税法，他的女儿为他进行了税收筹划。
如果直接报税，那么参加编写的六位老师，每人可分得稿费3000元，每个人需交纳的所得税为308元。那税后实际每人获得稿酬是3000—308=2692元。
《个人所得税法》规定：稿酬所得，每次收入不超过4000元，减除费用800元；超过4000元的，减除20%的费用，其余额为应纳税所得额，税率20%。
那么，就利用税法的这条规定，在六位参加编写的老师中，五位老师按800元的稿酬上税；另外一位老师按14000元稿酬上税。
这样，五位老师的稿酬因为刚刚达到800元的扣除费用标准，所以，缴税额为0元。另外一位老师就余下的14000元的稿酬缴税款为1568元。
因此，税后稿酬共为18000—1568=16432。那么，如果依然按照稿酬平均分配的话，每位老师的税后稿酬为2738.67元。
这样一来，每位老师税后稿酬增加了2738.67—2692=46.67元。这就是经过筹划的结果。
虽然每一项条款的内容都是密密麻麻，非常枯燥，但合理避税的可操作性却非常强，合理的利用税法条款能够省下很多“本来可以不缴的却属于自己的收入”。在我国现行的税法中还有不少优惠政策，如果能够巧妙利用这些优惠政策进行个人理财筹划，也可以达到增加投资收益的目的。下面我们会告诉你一些简单的合理避税的方法，你不妨试验一下。
1.分拆所得，降低适用税率、提高优惠等级
在我国现行税制中，由于税率分级和优惠分等都存在临界点。因此，每当临界点被突破，随着所适用的税率相应提高或税收优惠的相应减少，都会使应缴纳的税款增加。因此，分拆应税所得，使其尽量靠近税前扣除额或税率分级临界点可以起到节税的目的。如果纳税人一个年度的总收入不变，而各个月份的工资水平不一样。特别是有的月份收入过高，有的过低。那么这种不均衡的收入就有可能使你的税收负担增加。因此，要尽可能地将收入均等化，从而减轻纳税人的负担。
2.转化所得或转化所得类型
把现金性工资转化为提供福利，即通过提供各种非货币性支付、各种补贴等，降低名义收入，比如：提供免费工作午餐、住房补贴、手机话费补贴、交通补贴、特殊岗位津贴等，这样既可以增加员工福利，又可少缴个人所得税。
可以有效地抵减个人所得税的非货币性支付有：企业为职工提供的住房；企业为职工提供旅游的机会；企业为职工提供培训机会；企业为职工提供福税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。同时，个人投资者买卖股票、期货或基金单位获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个税。
3.投资国债免征个税
根据规定，个人投资国债和特种金融债所得利息免征个人所得税。国债素有“金边债券”之称，是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。对于稳健的投资者来说，投资国债能够获得长期稳定并且安全的收益，投资企业债券不但要考虑税收成本，而且要考虑风险。个人投资企业债券取得的利息，需要缴纳个税，而国债和特种金融债券则可免征税。
4.保险所得赔偿免税
