物业收入核查岗位职责
1.负责酒店物业收入的计算、确认及客户水、电、电话费的账务处理，包括：
（1）每月初以有效的出租合同为依据编制客户租金及费用明细表；
（2）每月中旬对酒店物业管理公司转来的电话费按要求进行账务处理；
（3）每月中旬按酒店综合办公室提供的写字楼、商住楼水、点用量统计表计算各客户的水、电费用并做好转账；
（4）每月底以有效的出租合同为依据编制物业部收入凭证；
（5）登记及保管写字楼、商住楼、客房出租的合同。
2.收回挂账款及有关款项：
（1）负责及时催收客户所欠账款，对未按时交款的客户，按规定程序向各级领导汇报，并采取有效的措施将欠款收回；
（2）按合同要求在规定时间内向客户收足预收款项；
（3）凭物业部开出的通知办理客户退房结账手续；
（4）及时处理收回的款项；
（5）负责在月底将写字楼、商住楼、客房的客户当月租金及费用全部收回。
3.对账：
（1）查清当月物业部收入与前月收入的差额，并追查其原因；
（2）检查客户费用明细表的租金收入与月底租金收入凭证是否相符；
（3）月底核对本岗位所属账户的余额，保证余额的准确无误。
4.分析及预测：
（1）提供和统计客户履约情况、租金水平变动及出租率等指标；
（2）分析物业收入变动的原因，提出一般性改进意见；
（3）根据物业经营决策变动情况，预测未来收入情况。
日间稽核员岗位职责
1.日常工作内容：
（1）负责核算收银员完成的各种报表，检查收银员所做的报表和清机报表、电脑报表是否一致，检查清机报表是否跳号等；
（2）负责核算每日“商务中心收入报表”以及每日“住房收入报表”、“餐饮部收入报表”上的数据和前台、客房部“夜间核算报表”上对应项目的数据是否相同；
（3）负责核算昨天夜间稽核员完成的报表，检查稽核员所做的报表是否已按收银员提供的资料完成，博爱表是否完整和真实；
（4）核算前台当天未结客账的余额是否正确；
（5）负责完成酒店营业收益情况报告表、每日现金结算情况报告表和各部门收入明细表；
（6）检查退款单上客人的签字与“入住登记表”上的签字是否一致，前台、餐厅给予的折扣和优惠是否合乎标准，回扣、更正是否正常，前台、餐厅给予的折扣和优惠是否合乎标准，回扣、更正是否正常，手续是否齐备等；
（7）负责检查外币现金收入与本币现金收入的比例，防止私兑外币；
（8）每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。
2.每十天给成本部列出中、西餐厅，多功能厅，娱乐厅等的客人数、最低消费、服务费及酒吧、厨房部支出等数据，以填制成本报表。
3.月末的工作内容：
（1）负责核对月末本岗位所属账户的余额；
（2）将各部门当月收入的外币数汇总列入报表；
（3）将本月营业总账分部门核算后交成本部。
4.监督工作内容：
（1）检查收银工作，保证收银工作按规定进行；
（2）发现问题时善于提出改进意见，进一步完善收银制度。
夜间稽核员岗位职责
1.严格遵守财务管理制度，负责稽核酒店当日各营业部门每班的收款报表；
2.稽核酒店当日各营业点交来的各种账单、票据；
3.负责稽核当日各种消费项目明细表，对审查中发现的问题要提出建议；
4.负责稽核各种签单、挂账及信用卡，完成签单、挂账及信用卡等应收账款明细账；
5.完成每日营业收益情况表、现金结算情况表；
6.完成客房部、餐饮部、娱乐部的夜间核算表；
7.负责稽核各种优惠折扣，完成优惠折扣明细统计表；
8.负责稽核未离店客人的应收账项；
9.负责每日营业点收银机的清机工作，月底负责打出餐饮和娱乐部门收款月结表；
10.审查账簿记录是否具有合法性和真实性；记录收款工作中存在的问题，并及时向上级汇报，以便得到合理解决。
工资核算员岗位职责
1.负责核算酒店工资基金的使用情况，每月对人事培训部提供的工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工工伤、探亲、事假的按比例扣款计算是否准确负责督促；负责督促新员工的现金工资计算、离店员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动等是否准确无误。
2.将审核无误的工资原始资料经主管领导签章后输入电脑，编制员工“工资通知单”、“工资汇总表”；按时将工资输入软盘送交主管，并开具现金支票，经领导审阅后送交银行，以保证工资的及时发放。
3.根据“工资汇总表”填制、发放工资，结转部门工资及代扣款项的记账凭证；根据上级规定的提取比例，以工资总额为基数，正确计算工会经费、娱乐活动经费、员工福利基金，按列支科目填制记账凭证。
4.负责代扣员工房租、水、电费（数据由综合办公室提供），核算个人所的税及其他应扣款项。
5.配合人事培训部做好人工费用的统计工作，提供奖金计算依据。
6.定期核对各部门实发奖金数，还应核对发入数和发出数是否一致，并妥善保管当年工资、奖金发放资料。
7.掌握非在册人员的劳务费支出情况，严格按支付手续支出。
8.每月月底按时分摊各部门待摊、递延费用以及各项预提费用。
9.每月负责整理、装订、发送财务报表及填制经济活动资料手册；认真保管好计算工资的各种会计凭证、报表、工资晋级表等。
10.打印工资转账数据、报表（一式两份），一份送财务部，一份送人事培训部存档。
会计档案管理制度
1.为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法的规定》，结合酒店实际及内部管理需要，制定本办法。
2.会计档案指会计凭证、会计账簿和会计报表、会计资料备份软盘等会计核算专业材料。
3.公司每年形成的会计档案。应由财务部按归档的要求，负责整理、立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务保管，任何人不得自行封包工保存。
4.财务部指专人以会计档案进行妥善保管，存放有序，查找方便，同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
5.保存的会计档案，应为本单位的财会人员提供利用，非财会人员不得借阅和查看。向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及财务总监签字批准，会计档案原则上不得借出。
6.撤消、合并时，会计档案应随同单位的全部档案本并移交指定的单位，并按规定办理交接手续。
7.各种会计档案的保管基础，根据其特点，分阶段永久，定期二类。
8.会计档案保管期满，需要销毁时，由财务部门提出销毁意见。严格审查鉴定，编造会计档案销毁清册，并报公司董事会审查，经批准后销毁。
9.本办法自公布之日起执行。
财务部工资室制度
1.监督工资基金计划的执行情况。
2.负责提取职工福利基金。
3.建立职工工资档案。
4.组织分配和发放工资。
5.代扣代缴个人调节税。
6.发放工资，编制相应的会计凭证。
7.办公场所及其有关的设备设施。
酒店财务工作流程
1.厅面收银工作程序
餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：
（1）班前准备工作
①餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
②收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
③领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。
④检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
⑤查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（2）正常操作工作程序
①当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
②当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结账。
（3）结账工作流程
①餐厅结账单一式二联：第一联为财务联，第二联为客人联。
②客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
③客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。
④客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。
⑤结账时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联账单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联账单交收银员，收银员可以不给予办理。
⑥作废或修改账单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。
⑦由于种种原因，客人需要滞后结账的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收账款。
⑧宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部账单，账单请领导签字后转入财务部审计审核。
⑨收银员在本班次营业结束，后应做单班结账；在本日营业工作结束后，应做总班结账。仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。
（4）单、总班结账
在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结账。直接点击“单。总班结账”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。
（5）当日、历史账目查询
“当日账目查询”是指未平账和最近三天的账目，直接点击“当日账目查询”按钮，电脑会自动查找出所需账目。“历史账目查询”是指以前产生的账目，操作方法同上。
（6）发票管理
①每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
②填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
③核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。
④丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。
（7）作废账单的管理
收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的账单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。
（8）现金、支票、信用卡的收款程序
①现金
A.收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。
B.除人民币外，其他币别的硬币不接收。
②支票
收取支票应检查是否有开户行账号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人承担一切责任。
③信用卡
A.收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收。
B.客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同账单交客人。
C.持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。
D.信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。
E.签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。
