本书专业词汇表
1.现金管理【Cash Management】
商业银行针对企业流动性管理的需求而提供的专业金融服务。具体包括：账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资管理以及风险管理等。
2.账户管理【Account Management】
商业银行提供给客户的一种建立在先进的网络技术之上的，能够为客户提供实时、一体化的账户信息的服务。包括账户余额查询、交易信息查询等服务。
3.收付款管理【Collection ＆ Payments Management】
商业银行通过其核心业务系统、中国人民银行大小额支付系统、SWIFT系统等支付清算系统，帮助其客户高效处理国内和国际收付款业务，提高现金周转效率的一种现金管理服务，也是银行一种最为常规的现金管理服务。
4.流动性管理【Liquidity Management】
是商业银行针对集团企业需求而提供的核心现金管理服务，是银行在法规政策允许的范围内通过为集团搭建现金池，并通过对集团及其成员单位资金进行归集、下拨、内部转账、资金额度管理、内部资金计价以及利息管理等操作确保企业集团实现良好的内部资金流动性管理所提供的服务。
5.投融资管理【Investment ＆ Financing Management】
可以分为投资和融资。投资企业在资金盈余的情况下，把闲置资金投到货币市场或资本市场以增加资金收益的行为。融资是企业在资金出现短缺的情况下，通过一定渠道从货币市场或资本市场融入资金的行为。现金管理中的投融资管理主要是指短期的投资和融资。
6.风险管理【Risk Management】
商业银行通过为客户提供多种资金保值增值产品，帮助客户在规避汇率、利率和流动性风险的同时，实现资金的保值增值的服务。
7.账户体系【Account System】
企业所属账户形成的结构和为其总、分、支结构设立的账户规则，可以根据账户的性质或账户的用途来建立。可以使用户能清晰查看整个企业账户情况，便于了解全面账户信息。
8.账户查询【Account Inquiry】
商业银行为企业提供的一种最为基础的金融服务。账户查询有利于企业了解自身的交易信息，随时掌握账户资金的动态变化情况，从而更为准确地预测现金流，达到最有效率地运用企业内部资金资源的目的。账户管理在现金管理中起重要的作用。
9.单笔查询【Single Transaction Inquiry】
企业就某一笔交易通过网上银行、银企直联系统等现金管理服务平台查询交易的明细信息。
10.批量查询【Bulk Transactions Inquiry】
企业通过网上银行、银企直联系统等现金管理服务平台同时查询某个时间范围内的多笔交易明细信息。相对单笔查询，批量查询速度较慢。
11.实时查询【Real-time Inquiry】
企业随时可以发起对其交易信息和账户信息的一种查询方式，可以为企业提供账户变动的实时信息，有利于企业及时掌握资金流向和使用情况。
12.实际余额【Actual Balance】
账户信息中所显示账面余额。
13.贡献余额【Contributed Balance】
在现金池中，子公司被归集资金总额与母公司向该子公司下拨资金总额的差额就记做该子公司的贡献余额。
14.可用余额【Available Balance】
在现金池中，账户中实际可以使用的资金余额，其可能不等于实际余额，可以大于、小于或等于实际余额。
15.分配额度【Allotted Lines】
在现金池中，银行给企业一定的法人账户透支，并允许集团总部将法人账户透支分配给池中的成员单位账户，但成员单位的分配额度之和不能大于现金池的法人账户透支。
16.对账【Reconciliation】
即核对账目，是指在会计核算中，为保证账簿记录正确可靠，对账簿中的有关数据进行检查和核对的工作。
17.电子对账【Electronic Reconciliation】
银行通过专门的电子对账或公司网银系统，按照银企对账要求，为客户提供账户余额与明细的对账服务。客户使用电子对账服务后要进行回签，即在通过电子对账系统接收到的对账单据确认无误后，将确认信息通过对账系统反馈银行的行为。
18.POS机【Point of Sells】
Point of Sales，意思是销售点终端。转账POS，是指具有财务转账和卡卡转账等功能的终端设备，可以方便快速地进行现金的收取和转账服务。主要用于单位财务部门。
19.夜间金库【Night Depository】
商业银行向客户提供在银行网点正常营业时间之外保存、存入现金、票据功能的服务。提高了银行及重要客户的工作效率。
20.支票【Check】
出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。转账支票可以背书转让。
21.银行汇票【Bank Draft】
汇款人将款项存入当地出票银行，由出票银行签发的，银行在见票时，按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据。适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。
22.商业汇票【Commercial Draft】
出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。商业汇票依据承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
23.汇兑【Transfers】
汇款单位委托金融机构将款项汇往异地收款单位的一种结算方式。汇兑根据划转款项的不同方法以及传递方式的不同可以分为信汇和电汇两种。
24.推送账单【Statement Delivery】
银行提供的一种类似于批量扣款的服务，只不过银行在完成收款服务时需要付款方确认。在这种银行代收款形式下，收款方向银行发出收款指令，银行将账单交付款方审核，待付款方审核无误并确认付款后，银行从付款方账户中扣款。
25.实时支付【Real-time Payment】
付款方向银行发出付款指令后，银行立刻向收款方付款的行为。
26.预约支付【Due Payment】
付款方事先与银行约定未来的支付时点和金额，银行按照约定好的时间点进行支付的交易。
27.单笔支付【Single Payment】
银行就某一笔交易接受付款指令，将账款支付给收款方的行为。
28.批量支付【Bulk Payments】
银行接收企业提交的每一批付款交易指令，将账款同一时间支付给不同收款方的行为。最后将银行交易结果反馈给企业，方便企业的账务处理。
29.集中支付【Centralized Payments】
由集团总部集中处理所有成员单位的付款，以便降低付款操作成本，并更好地控制集团的资金流向。
30.大额支付系统【HVPS】
中国人民银行为满足企业和银行转账要求而搭建的现代化清算支付系统。用于完成大额支付【一般超过20000人民币】，实行逐笔实时处理，全额清算资金。
31.小额批量支付系统【BEPS】
我国现代化清算支付系统，在一定时间内对多笔支付业务进行轧差处理，净额清算资金。建设小额批量支付系统的目的，是为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务，支撑各种支付业务的使用，满足社会各种经济活动的需要。
32.汇付【Remittance】
又称汇款，是付款人通过银行将资金汇划至收款人账户的一种结算方式。
33.托收【Collection】
是债权人【出口方】委托银行向债务人【进口方】收取货款的一种结算方式。其基本做法是出口方先行发货，然后备妥包括运输单据【通常是海运提单】在内的货运单据并开出汇票，把全套跟单汇票交出口地银行【托收行】，委托其通过进口地的分行或代理行【代收行】向进口方收取货款。
34.票据托管【Bill Custody】
商业票据【银行承兑汇票和商业承兑汇票】就地外包给银行保管，银行将实物票据要素输入系统转化为电子数据，企业通过网上随时查询托管票据信息。企业与银行协定后，托管票据可在到期时由银行系统自动发起托收并入账。
35.电子票据【Electronic Bill】
传统银行票据虚拟在网上银行，并与传统银行票据有相同法律效力的信用工具和支付手段。
36.商务卡【businesscard】
商务卡又名法人户卡、公司卡，专为企业公务支出设计的信用卡，是由公司向银行提出申请，以提供员工出外洽公时刷卡花费之用。
37.公务卡【Corporate Card】
公务卡，是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销的银行卡，公务卡制度的直接作用是将传统现金支付结算改为用公务卡支付结算。持卡人在日常公务支出时，使用公务卡刷卡消费并取得交易凭证和发票，据此到本单位财务部门报销。到期还款时，由单位财务部门将款项直接支付给发卡银行。
38.信用证【Letter of Credit，L/C】
银行做出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。
39.银行保函【Letter of Guarantee，L/G】
又称银行保证书，它是指银行应委托人的申请向受益人开立的一种书面凭证，保证申请人按规定履行合同，否则由银行负责偿付款。
40.现金池【Cash Pooling】
也称现金总库。最早是由跨国公司的财务公司与国际银行联手开发的资金管理模式，以统一调拨集团的全球资金，最大限度地降低集团持有的净头寸。是用于企业间资金管理的自动调拨工具，其主要功能是实现资金的集中控制。或者将多个账户余额进行抵消，并计算净余额的利息。
41.实体现金池【Physical Cash Pooling】
又称物理现金池，就是指将属于同一家集团企业的多个成员单位的银行账户现金余额实际转移到一个真实的主账户中，主账户通常由集团总部控制，成员单位用款时需从主账户获取资金对外支付。
42.名义现金池【Notional Cash Pooling】
集团内部成员单位的银行账户资金在不发生物理转移的情况下，将资金信息集中起来，由集团总部对集中后的现金头寸进行统一管理。在名义现金池中，资金没有被实际划转，而是由银行来冲销参与账户中的借方余额和贷方余额，以便计算现金池的净利息头寸，银行再根据该净利息头寸向集团支付存款利息或收取透支利息。因此，名义现金池又被称作合并计息。
43.资金归集【Cash Concentration】
按照事先约定好的规则，将实体现金池中集团成员单位账户中的资金向上划转到核心账户的资金管理行为。
44.定余额归集【Target-balance Account Sweeping】
又称目标余额归集，指企业在进行资金归集时，对成员单位账户指定一个余额，每次进行资金归集时，为成员单位账户保留该指定余额，当成员单位账户资金低于该指定余额时，不进行资金的归集。
45.零余额归集【Zero-balance Account Sweeping】
企业在进行资金归集时，将成员单位账户资金全部归集到核心账户，即归集后成员单位账户的余额为零。
46.定额归集【Fixed-amount Sweeping】
企业在进行资金归集时，为成员单位账户指定一个额度，每次按照这个额度向核心账户归集资金。
47.定比例归集【Fixed-proportion Sweeping】
企业核心账户和成员单位账户事先约定一个以成员单位账户余额为基数的归集比例，每次成员单位向核心账户归集的金额为其账户余额与此比例的乘积。
48.实时归集【Real-time Sweeping】
企业在进行资金归集时，成员单位账户中每收入一笔资金，同步将该资金上划到核心账户，这种方式有利于集团总部在任一时点随时掌握资金动态。但是由于资金划转非常频繁，一般采用系统自动归集完成。
49.手动归集【Manual Sweeping】
成员单位账户中的资金向上归集时不是由系统自动完成，而是通过人工根据需要不定时操作完成的。
50.实际归集【Physical Sweeping】
在进行资金归集时，成员单位账户中的资金实际划转到母公司核心账户，母公司在进行账户余额查询时，可以查看到从下属成员单位账户归集上来的资金。
51.虚拟归集【Notional Sweeping】
企业下属成员单位账户资金向上归集时并未发生实际的物理转移，只是银行冲销参与单位账户的借、贷方余额，以便计算现金池的净利息头寸，从而向集团支付存款利息或收取透支利息的一种计算方式。
52.日终余额集中【End-of-day Balance Centralization】
根据事先约定，在每日日终时，银行对所指定成员单位账户的余额进行判断，将事先约定的目标余额之上的资金由该成员单位账户自动归集至核心账户，目标余额可以是零余额或设定的固定值。
53.日间余额集中【Intra-day Balance Concentration】
根据事先约定，在每个营业日日间，银行对所指定成员单位的每笔到账资金进行判断，当单笔到账资金大于事先约定的目标金额时，则将该笔到账资金全额实时自动划转入核心账户。
54.资金下拨【Downward Sweeping】
企业总部根据与下属企业事前商定好的规则或者接受下属企业的临时资金请求，将资金从核心账户向下划转到成员单位账户的一种资金调度方法。
55.定余额下拨【Target-balance Downward Sweeping】
企业总部在每次下拨资金后保证成员单位账户的资金余额为双方事先约定好的金额。
56.定额下拨【Fixed-amount Downward Sweeping】
