任务描述
学习本模块是在了解个人理财的基本概念的基础上，进一步了解个人理财业务包含的具体内容，要求系统了解个人理财规划的主要方面，熟悉个人理财业务操作的基本步骤，为从事个人理财业务打下知识基础。
步骤一 熟悉个人理财规划的内容
个人理财规划是面向个人和家庭，针对客户整个一生的综合性金融服务，主要包括人的生命周期每个阶段的资产和负债分析、现金流量预算与管理、个人风险管理与保险规划、投资规划、职业生涯规划、子女养育及教育规划、居住规划、退休规划、个人税务筹划和遗产规划等内容。
一、现金规划
现金是理财工具中最具流动性的，我们的日常生活时刻都离不开它。持有足够的现金当然方便，但是现金并不具有收益性，货币的时间价值会给大量长期持有现金带来损失，因此我们需要在现金支付的方便性和由此丧失的收益之间进行权衡，找到持有现金的最佳数量，使之既能满足我们的日常需要，能在我们发生紧急情况的时候提供及时的帮助；又能避免不合理地持有过多现金导致的货币时间价值的损失，现金规划的意义正在于此。
二、储蓄规划
储蓄是个人理财的资金源头，储蓄规划对于个人来说既有盈利的目的，更有安全方便、备用和保值方面的需要。公民个人存款储蓄作为一种投资行为，无论对于国家还是对于家庭都有十分重要的意义。相对现金管理而言，储蓄规划不仅要满足开支的需求，而且还要考虑获得最高利息收益的需要。储蓄规划不仅能缓冲财务危机，实现当期收益，而且能为实现未来的财务目标提供积累资金的工具。
三、信贷规划
负债在以前被认为是很不光彩的事情，常常与贫穷、困难之类的字眼联系在一起。但是随着观念的更新，大家认识到借债本身并不可怕，它代表着提前使用自己未来的收入，只要能够在约定的期限之前归还就没有问题。于是通过贷款，大家能够把自己预期的未来收入提前到当期使用，但是问题随之而来，有效利用信贷能帮助人拥有更多的商品，得到更多的享受，而滥用信贷会导致欠款、破产乃至失去信用。贷款利息作为借贷的成本也必须作为理财规划考虑的内容。消费信贷规划能够帮助人们在决策之前认清自己的还贷能力和对利息的承受能力，选择适合自己的信贷方式，充分地享受信贷给生活带来的方便。
四、投资规划
投资是个人获取财富的主要手段，不同的投资工具有不同的特点。目前的个人投资工具包括股票、债券、基金、期货、外汇、收藏品以及黄金等。对于投资者来说，单一品种的投资工具很难满足其对资产流动性、回报率以及风险等方面的特定要求，而且一般客户往往也不具备从事投资的专业知识和信息优势。投资规划要求在充分了解客户风险偏好与投资回报率需求的基础上，通过合理的资产分配，使投资组合既能够满足流动性要求，适应风险承受能力，同时又能够获得满意的回报。
五、居住规划
“衣食住行”是人生最基本的四大需要，其中，“住”又是四大需要中周期最长、所需资金数额最大的一项。在个人理财业务中与“住”相对应的是房地产规划，对于一般的消费者来说，房产主要是指自己的住所。事实上，房地产作为一种长期的高额投资工具，除了用于个人消费，它还具有显著的投资价值。客户购买房产主要出于四种考虑：自己居住、对外出租、投机获利和减免税收，而针对不同的投资目的，投资者在选择具体房地产品种时也会有不同的考虑。在房地产规划中，要重视两方面的问题：一方面，应当对国家的房地产法律法规（包括交易规则、税收优惠等）和影响房地产价格的各种因素有比较深的了解；另一方面，由于房地产单位价值高且多是终身投资，所以房地产投资必须十分谨慎，在做出投资决策之前，必须详细了解客户的支付能力，以确定合理的房地产购置计划。
六、教育规划
科学的发展、社会的进步，对人的知识结构和综合能力要求越来越高，教育投资支出在个人（家庭）支出中占有重要地位。教育投资作为一种智力投资，它不仅可以提高人的文化水平和生活品位，还可以提升受教育者人力资本价值。教育投资可以分为两类：自身的教育投资和对子女的教育投资。随着教育支出的持续上升，尤其是高等教育成本的大幅增加，很容易使需供养孩子接受高等教育的家庭出现财务困难，人们开始需要专业人员提供教育投资方面的财务建议。由于教育投资的长期性、在时间和费用上缺乏弹性（不像购房和购车可以延缓和降低标准）等特殊性，要更加注重投资的安全性，理财专业服务人员在帮助客户选择投资工具时要侧重于选择保值工具。
七、保险规划
人生总会面对一些不期而至的风险，比如意外的人身伤害、疾病、火灾等。为了规避这些风险，人们往往通过购买保险来满足自身的安全需要。保险除了具有基本的转移风险减小损失的功能之外，它还具有融资、投资功能。在个人理财业务中经常用到的保险产品包括人寿保险、意外伤害保险、健康保险、财产保险、责任保险等。保险由于其品种多、条款复杂，对于普通投资者来说，在选择时往往会感到力不从心。保险规划的目的即在于通过对个人经济状况和保险需求的深入分析，选择适合自己的保险产品并确定合理的期限和金额。
八、纳税筹划
依法纳税是每个公民应尽的法定义务，国家通过制定各种税收法律法规来规范税收的征纳，任何违反税收法律的行为都会受到法律的制裁。然而纳税人出于对自身利益的考虑，往往希望将自己的税负合法地减到最少。因此，如何在合法的前提下尽量减少税负就成为每一个纳税人都十分关注的问题。纳税筹划即是在充分了解国家税收法律的前提下，通过运用各种纳税筹划策略，合法地减少税负。个人客户经理在为客户进行纳税筹划时，应熟练把握有关法律规定，在了解纳税人的家庭状况、财务状况、投资意向、风险态度和纳税历史情况等基本信息以后，分析、确定客户的纳税筹划需求，着手制定具体的纳税筹划方案。包括根据纳税人的业务背景选择节税方法、进行法律可行性分析、不同方案应纳税额的试算等。
九、退休规划
人在经过了大半生的拼搏、奋斗之后，总会有退休的一天。一旦退休，作为收入主要部分的工薪收入便停止了。但人从退休到去世毕竟还有几十年的时间，如何在退休后保持一定的生活水平就成了每个人迟早都要面对的现实问题。同时，现实生活中普遍存在的通货膨胀也在不断地侵蚀个人的财富，如不及早计划必然会导致退休后生活水平的急剧下降。退休规划是一个长期的过程，不是简单地在退休之前存一笔钱就能解决，个人在退休之前的几十年就要开始确定目标，进行详细的规划，为将来退休做准备。提早做好退休规划不仅可以使自己的退休生活更有保障，同时也可以减轻子女的负担。
十、遗产规划
遗产的传承是人生需要妥善安排的最后一个重要事项，遗产规划的目标是高效率地管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手中。这里的高效率包括两方面的内容：一方面，遗产安排要花费一定的时间，应该在最短的时间完成遗产规划；另一方面，处理遗产需要花费一定的成本，如很多国家都开征了遗产税，在我国开征遗产税也早已提上了议事日程，遗产规划可以帮助个人减少遗产处理过程中的各种税费。在大多数西方国家，税收最小化通常是遗产计划的一个重要动机，但节税并不是遗产规划的唯一目标。个人客户经理在进行遗产规划时，要全面了解客户的目标期望、价值取向、投资偏好、财务状况和其他有关事宜，帮助客户设计遗产转移的方式，以及在必要时帮助客户管理遗产，并将遗产顺利地转移到受益人的手中。
步骤二 熟悉个人理财规划的流程
个人理财业务是面向个人和家庭的综合性金融服务，这种服务包括系统的完整的工作过程。它的具体过程可分为六个步骤：
一、建立和定位与客户的关系
建立客户联系是个人理财业务程序的第一步，它直接决定了以后各步工作的质量和效率。个人客户经理应当解释并以书面形式说明将向客户提供的服务，金融机构以及客户各自的责任都应得到严格界定。个人客户经理应对其服务报酬及给付方式向客户明确说明，双方应就合作期限及决策方式达成一致。
二、收集客户信息
在建立了与客户的联系，并代表所在机构与客户签署了个人理财业务服务合同后，个人客户经理即应着手收集客户信息。听取客户对个人生活目标及理财目标的构想，完成讨论和实施决策的时间框架，并对风险做出评估。在提出具体理财建议之前，个人客户经理应将所有相关信息收集完整。
三、分析客户财务状况
在建立客户联系后，个人客户经理应分析并评估客户的状况并就需要采取的理财措施做出决策。客户经理要指导客户记录自己的财务收支和资产负债项目，以便形成客户家庭的资产负债表、客户家庭的现金流量表，再根据编制的家庭财务报表进行详细分析和用财务比率分析评价。根据客户所需要的服务类型，个人客户经理可能提供的理财建议包括资产、负债、现金流、保险覆盖度、投资组合及避税策略等各方面的分析。
四、起草并提出金融理财建议及备选方案
在完成对客户的财务状况分析后，个人客户经理已经做了大量的数据收集与分析工作并且确定了客户的期望与目标，接下来要遵循下列步骤来起草和制定个人财务规划方案。在完成了客户的综合个人财务规划方案后，还需要与客户沟通与交流，核实其中的内容是否符合客户的具体情况，向客户说明和解释所提出的综合个人财务规划，确保客户充分理解，并根据客户的意见对草案进行适当修改。
五、执行个人理财规划
仅有一份书面的综合个人财务规划本身是没有意义的，只有通过执行才能使其具有价值，达到客户的财务目标。一般说来，执行综合个人财务规划都需要个人客户经理的帮助，特别是在客户不具备专业知识的情况下，个人客户经理协助客户执行综合个人财务规划尤为重要。为了确保综合个人财务规划执行的准确、有效和及时，个人客户经理还应该制定一个详细的实施计划。
六、综合个人理财规划的后续服务
没有任何计划是一成不变的，如前所述，任何宏观或微观环境的变化都会对个人财务规划的执行效果产生影响。因此，个人客户经理必须定期对该规划的执行和实施情况进行监控，并就实施结果及时与客户进行沟通，必要时要对个人财务规划进行适当的调整。
做一做理财规划师的角色定位
以小组为单位，轮流由一位同学担任理财规划师的角色，其他同学担任客户角色。由理财规划师向客户介绍理财规划师的职业和工作流程及工作内容。
