【3】进口押汇：进出口双方签订买卖合同之后，进口方请求进口地某个银行【一般为自己的往来银行】向出口方开立保证付款文件，大多数为信用证。然后，开证行将此文件寄送给出口商，出口商见证后，将货物发送给进口商。商业银行为进口商开立信用保证文件的这一过程，称为进口押汇。因为进口商通过信用保证文件的开立，可以延长付款期限，不必在出口商发货之前支付货款，即使在出口商发货后，也要等到单据到达自己手中才履行付款义务。这样，进口商减少了资金占用的时间。同时，出口商愿意接受这种延长付款期限，是以开证行保证到期付款为条件的。因此，进口押汇是开证行向进口商提供的一种资金融通。
【4】打包放款：打包放款指在国际贸易中，银行凭以该出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商提供的用以生产、备货、装船的贷款。如果客户是采用信用证结算方式的出口商，在需要融资的时候，银行可以信用证正本为还款依据向客户提供装船前融资，主要用于支付生产或收购信用证项下产品的开支及其他从属费用。
【5】福费庭：福费庭指延期付款的大宗贸易交易中，出口商把经进口商承兑的，并按不同的定期利息计息的，通常由进口商所在银行开具远期信用证【开证银行根据申请人的要求和指示，向受益人开立的具有一定金额，在一定期限内凭规定的单据，在指定的地点付款的书面保证文件。是独立文件，不依附于贸易合同】，无追索权地售予出口商所在银行或大金融公司的一种资金融通方式。它是一种为出口商贴现已经承兑的、通常由进口商方面的银行担保的远期票据服务，属票据融资。通过以无追索权的方式买断出口商的远期债权，融资银行或大金融公司对已经信用证开证银行承兑的远期汇票向信用证受益人【出口商】提供票据贴现，这样出口商能够立即回笼资金，使出口商在获得出口融资的同时，消除了出口商因远期收汇风险及汇率和利率带来的潜在风险。在国内也将这种方式称为包买票据业务，而融资商通常被称为包买商。
【6】保单质押融资：公司以投保中国出口信用保险公司相关的出口信用保险险种【包括综合保险、信用证保险、统保保险和特定买方保险等】，并根据《赔款转让协议》的规定将拥有的赔款权益【保险单项下的权益】转让给银行，银行在此前提下向公司提供贸易融资服务的一项业务。保单质押融资是解决出口企业资金需求、加速企业资金周转的有效途径。它是一种信用授信方式，出口商一般无须提供担保即可获得融资。可灵活选择融资币种。融资货币既可以是人民币，也可以是出口业务的结算货币，便于企业选择适当货币，以避免汇率风险。
4.银行保函
银行保函业务是商业银行应客户的申请开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，由商业银行履行担保责任。保函类产品包括投标保函、预付款保函、履约保函和资性保函等。
五、资金风险管理
金融市场瞬息万变，在带来可观投资收益的同时可能带来巨大损失，尤其对于企业来说，投资金额巨大，资金风险管理越发显得重要。银行通过为客户提供多种风险规避和资金保值增值产品，帮助客户在规避汇率、利率和流动性风险的同时，实现资金的保值增值。
【一】外汇风险管理
跨国公司的许多分公司和子公司都是设立在境外的，因此它有许多外币业务，国内有些企业也存在着一些国际业务，会有外汇的经常性收付。在浮动汇率制下，汇率的突然变动可能给跨国公司带来经济上的利益或损失，所以必须对汇率风险加以管理来防止汇率变动带来的损失，以获得最大的经济效益，而且进行外汇风险管理可以使跨国公司未来的现金流更加稳定，减少未来盈余的不确定性，增加未来现金流的折现价值。
要实现外汇风险的有效管理，一是要做到汇率变动的预测，二是计量汇率变动风险的影响，三是设计适当的防护策略。银行可以在两方面为跨国公司提供有效的帮助，一是银行凭借全球完善的网点布局和专业化的人才，可以最大限度地预测汇率变动的方向，为客户提供专业的咨询服务；二是凭借全球化网络，可以协助客户在全球范围内集中进行外汇风险管理，提供各种避险金融工具，确保客户在追求资金收益的同时，有效控制汇率波动风险。
银行可以通过以下方式帮助客户规避汇率风险：
1.即【远】期外汇买卖
远期外汇买卖是国际上最常用的避免外汇风险，固定外汇成本的方法。是指买卖双方按外汇合同约定的汇率，在约定的期限进行交割的外汇交易。一般来说，企业在对外贸易结算、到国外投资、外汇借贷或还贷的过程中都会涉及到外汇保值的问题，通过远期外汇买卖业务，企业可事先将某一项目的外汇成本固定，或锁定远期外汇收付的换汇成本，从而达到保值的目的，同时更能使企业集中时间和人力搞好本业经营。
虽然说远期外汇买卖可以锁定汇率，使进出口商避免汇率波动可能带来的损失，但是如果判断错误，汇率向不利的方向变动，那么由于先前锁定了汇率，企业也会相应地损失了获利的机会。
2.即【远】期结售汇
远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限及汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。
例如：对于中国境内出口商，由于境内成本【劳动力成本、原物料成本、贷款成本等】以人民币计价，而销售货物收入以美元计价，面临美元/人民币汇率波动风险。若上例中的出口商没有选择签订远期外汇合约，而是与银行签订远期结售汇协议，约定6个月后以6.7374的汇率结汇，其结果与签订远期外汇合约相同，均能够成功地规避汇率变动风险。
3.外汇期权
在金融市场中，以外汇汇率为标的资产的期权合约称为外汇期权合约。企业在缴纳一定数额的期权费后，有权在将来的特定时间按约定的汇率向银行买入约定数额的一种货币或卖出一种货币。外汇期权既为企业提供了外汇保值的方法，而且相比远期外汇买卖而言，具有较大的灵活性，为企业提供了从汇率变动中获利的机会。根据期权履行的时间不同可将期权分为美式期权和欧式期权。美式期权是指在到期日前的任何一天都可以执行的期权；欧式期权是指只能在到期日当天执行的期权。根据赋予期权购买者权利的不同又可将期权分为看涨期权和看跌期权。看涨期权赋予了期权购买者按照约定汇率买入一定数量外汇的权利；看跌期权则赋予了期权购买者按照约定汇率卖出一定数量外汇的权利。期权合约买卖的实际上是一种权利。外汇期权合约的买方有权利决定是否按照合同约定的价格买入或卖出一定数量的外汇。为了获得这一权利，期权合约的买方只需再支付一笔费用。到期后，期权合约的买方有权根据当前的汇率变动情况决定自己是否履行该合约。如果不履行的话，对于外汇期权合约的买方而言损失的仅仅是一笔期权费，相对的其将享受到的获利机会将会是无穷大。
例如：一家公司持有美元，并需要在3个月后用人民币支付货款，为了防止汇率风险，该公司可以向银行购买一个美元兑人民币、期限为3个月的期权。假设约定的汇率是6.7979，则该公司有权在期权到期时，以该汇率以美元购入约定数额的人民币。如果到期日汇率变为6.8125，公司觉得按此市场即期汇率购买人民币，对公司更有利可图，则其就可以放弃行使该权利，但必须承担一笔期权费，但如果3个月后到期日的汇率变为6.7869，则公司应执行该期权。期权费通常按照标的物的一定比例来算。
4.货币掉期
根据货币掉期协议，为客户提供在一定期限内将以一种货币计价的债务【或资产】转化为另一种货币计价的债务【或资产】，有效规避汇率波动风险。
例如：某公司销售货物一批，货款100万美元，于交易当日收到，即期汇率为6.7374。其同时也有一笔100万美元的货款将于3个月后予以支付。因即期收汇结汇成人民币用于国内支付，但未来又要支付美金，企业完全可以将这笔美元存在公司账户获得存款利息。但是，由于汇率的变动，企业有可能将会损失掉一部分收益。特别是在当前人民币不断走强的情况下，企业持有美元越多就意味着企业面临的美元贬值风险越大。在这样的情况下，企业就可以选择和银行做一笔掉期业务。先卖出100万美元，获得673.74万元的人民币。掉期结束日时，即期汇率变为6.6664，此时企业只需花费666.64万元的人民币来购买100万美元用于支付货款。这样企业不仅获得了人民币的3个月存款利息，同时获得了人民币升值带来的收益，实现了无风险套利。
5.与汇率挂钩的结构性存款
与汇率挂钩的结构性存款是企业根据自身对某种货币汇率波动的预测，在承担一定利息损失风险的前提下，与银行签订结构性存款协议，获得比定期存款利率更高的收益率，争取降低汇率波动所带来的损失。
与汇率区间挂钩的结构性存款，是企业和银行事先商定一个汇率变动区间。在变动区间内设定一个较高的存款利率，在区间外，存款利率就相应比较低。每个工作日在固定时间观察一次参照汇率，如果该汇率在约定区间内，则该日客户依事先约定利率获得较高收益，如果参照汇率在约定区间外，则该日客户获得较低收益。
与汇率挂钩的结构性存款为一个结合外币定期存款与外汇选择权的投资组合商品。作为100%保本型投资产品，与汇率挂钩的结构性存款若汇率预测准确，则有高息收入。如果汇率预测失误，则客户将有利息损失。
与汇率挂钩的结构性存款适用于公司认为一年之内美元/日元汇率波动幅度不会超过参考汇率上下加减4.5%的范围，且为获得超过同期一般性存款的利息收入，公司愿意承担某季度汇率波幅超过规定以后造成的利息损失。
汇率联系型存款收益较高，结构设计灵活，每一笔存款的期限、汇率区间、挂钩币种和挂钩汇率都是灵活可变的，银行可以根据企业需求度身定做。存款期限可长可短，较好地实现了企业资金的收益性和流动性的兼顾，使企业能够根据对汇率走势的判断和自身财务状况灵活进行相应币种选择。
【二】利率风险管理
企业利率风险是指由于利率的波动而使企业面临的未来收益、资产或债务价值的波动性或不确定性。在利率市场化的环境下，利率的变动使企业面临融资及投资风险，这是企业利率风险的主要表现形式。另外，利率变动还会影响到企业的经营现金流量及企业价值。总之，企业的利率风险表现形式包括融资利率风险、投资利率风险、经营利率风险和价值利率风险。
银行可以根据企业具体情况，运用金融衍生工具组合出合适的利率避险工具，协助企业规避市场利率波动的风险。银行可以通过以下方式帮助客户规避利率风险：
1.远期利率协议
远期利率协议【forward rate agreements，简称FRA】是一种远期合约，买卖双方【客户与银行或两个银行同业之间】商定将来一定时间点【指利息起算日】开始的一定期限的协议利率，并规定以何种利率为参照利率，在将来利息起算日，按规定的协议利率、期限和本金额，由当事人一方向另一方支付协议利率与参照利率利息差的贴现额。
具体来说，远期利率协议是一份远期合约，合约双方约定某一利率水平应用于未来某一段时间内的一笔名义本金上，卖方【贷款方】答应名义上借给买方【借款方】一定数额的金额，这笔名义贷款的利率在远期利率协议签订之日双方确定下来，一般贷款付息都在贷款期结束日，但是远期利率协议结算一般选择在名义贷款的起始日，交割额为按约定利率计算与按参考利率计算的利息的差额贴现到交割日的贴现值，名义本金的作用仅仅在于计算交割额而不实际发生贷款。如果参考利率高于约定利率，则卖方支付给买方，反之买方支付给卖方。
远期利率协议交易具有以下几个特点：一是具有极大的灵活性。作为一种场外交易工具，远期利率协议的合同条款可以根据客户的要求“量身定做”，以满足个性化需求；二是并不进行资金的实际借贷，尽管名义本金额可能很大，但由于只是对以名义本金计算的利息的差额进行支付，因此实际结算量可能很小；三是在结算日前不必事先支付任何费用，只在结算日发生一次利息差额的支付。
2.本外币利率掉期
所谓利率掉期，是借利息支付方式的改变，而改变债权或债务的结构，双方签订契约后，按照契约规定，互相交换付息的方式，如以浮动利率交换固定利率，或是将某种浮动利率交换为另一种浮动利率。订约双方不交换本金，本金只是作为计算基数。
用途：【1】规避利率风险：让使用者对已有的债务，有机会利用利率掉期交易进行重新组合，例如预期利率下跌时，可将固定利率形态的债务，换成浮动利率，当利率下降时，债务成本降低。若预期利率上涨时，则反向操作，从而规避利率风险。【2】增加资产收益：利率掉期交易并不仅局限于负债方面利息支出的交换，同样地，在资产方面也可有所运用。一般资产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。【3】灵活资产负债管理：当欲改变资产或负债类型组合，以配合投资组合管理或对利率未来动向进行锁定时，可以利用利率掉期交易调整，而无须卖出资产或偿还债务。浮动利率资产可以与浮动利率负债相配合，固定利率资产可以与固定利率负债相配合。
3.利率期货
利率期货是指以债券类证券为标的物的期货合约，它可以回避银行利率波动所引起的证券价格变动的风险。利率期货的种类繁多，分类方法也有多种。通常，按照合约标的的期限，利率期货可分为短期利率期货和长期利率期货两大类。
利率期货有以下特点：【1】利率期货价格与实际利率成反方向变动，即利率越高，债券期货价格越低；利率越低，债券期货价格越高。【2】利率期货的交割方法特殊。利率期货主要采取现金交割方式，有时也有现券交割。现金交割是以银行现有利率为转换系数来确定期货合约的交割价格。
